E-Invoice Finder
Menu
KrajeOprogramowanieTerminyPrzewodnikiCheckerSprawdź obowiązek
ENFRDEPLNL
Francja · zmiana PA, migracja i przekazanie

Jak zmienić zatwierdzoną platformę e-fakturowania we Francji

Zaplanuj zmianę PA we Francji: formalna zgoda, aktualizacja katalogu, eksport dowodów, testy i uzgodnienie zaległości.

Praktyczne podsumowanie:
  • Zakres: przypisz każdy SIREN, SIRET i adres do konkretnego strumienia oraz właściciela.
  • Największe ryzyko: niespójność katalogu, routingu i dokumentów oczekujących na końcowy status.
  • Pierwsze działanie: zamroź inwentaryzację tras, umów, integracji i otwartego backlogu.
Zamów raport gotowości dla FrancjiŹródła oficjalne
Ostatnia aktualizacja: 15 sierpnia 2026Źródła oficjalneJasne podsumowanieInformacja praktyczna, nie porada prawna
Priorytet dla źródeł oficjalnych
Widoczne daty weryfikacji
Darmowy checker bez rejestracji

Co warto wiedzieć

Przewodnik

1. Ustal zakres migracji i granice odpowiedzialności

Francja dopuszcza zmianę plateforme agréée (PA), dawniej określanej jako PDP, lecz najpierw trzeba zdefiniować zakres. Wskaż podmioty prawne według SIREN, zakłady lub jednostki według SIRET, używane adresy elektroniczne oraz datę oczekiwanego przełączenia. Oddziel odbiór, wystawianie, e-reporting i dane płatności, bo nie każdy strumień musi zmieniać się jednocześnie. Powodem może być konsolidacja grupy, słaba integracja, koszt, obsługa zagraniczna albo zmiana ERP; sam powód nie zastępuje jednak formalnej zgody. Sponsor biznesowy zatwierdza zakres i tolerancję ryzyka, właściciele należności i zobowiązań wskazują procesy krytyczne, IT odpowiada za połączenia, a podatki i prawo weryfikują obowiązki. Kryterium decyzji powinno brzmieć: każdy adres ma jednego uzgodnionego właściciela, trasę docelową i plan postępowania z dokumentami w toku. To praktyczna informacja, nie porada prawna, podatkowa ani księgowa.

Przewodnik

2. Zbuduj inwentaryzację przed planem wyjścia

Punktem odniesienia jest stan faktyczny, nie lista z umowy. Pobierz widok annuaire central, który pokazuje połączenie podmiotu z PA i adresy e-faktur, a następnie porównaj go z SIREN, SIRET i rejestrem jednostek w ERP. Zestaw umowy, terminy wypowiedzenia, role administratorów, API, certyfikaty, łączniki, mapowania Factur-X, UBL i CII oraz kanały ręczne. Osobno zinwentaryzuj faktury, statusy, korekty, załączniki, ślady doręczenia, e-reporting, dane płatności i otwarty backlog należności oraz zobowiązań. Oznacz rekordy niepełne i procesy zależne od dotychczasowej PA. W RACI właściciel procesu powinien być odpowiedzialny za kompletność, IT za ekstrakcję i testy, nowa PA za onboarding, a kierownik migracji za akceptację. Pytania zakupowe: jaki jest zakres eksportu danych PA, czy eksport zachowuje identyfikatory i znaczniki czasu, jak wersjonowane są API oraz kto wspiera uzgodnienie błędnych statusów?

Przewodnik

3. Przeprowadź formalną zmianę wpisów katalogowych

Dekret nr 2026-677 i rozporządzenie wykonawcze z 27 lipca 2026 r., opublikowane 28 lipca, ustanawiają procedurę aktualizacji annuaire. Odbiorca albo upoważniony przedstawiciel udziela opatrzonej datą i podpisem formalnej zgody. Dokument identyfikuje firmę, nową PA, dotychczasową PA, jeżeli występuje, datę skuteczną i dokładne adresy elektroniczne objęte zmianą. Nowa PA numeruje i przechowuje zgodę oraz w ciągu 2 dni roboczych informuje dotychczasową PA. Ta ma 5 dni roboczych na sprzeciw, ograniczony do rzeczywistości lub aktualności zgody; milczenie oznacza akceptację. Po akceptacji wyraźnej albo dorozumianej nowa PA ma 15 dni roboczych na aktualizację katalogu i powiadomienie firmy. Data skuteczna zapewnia co najmniej 3 dni robocze na synchronizację z właściwymi rejestrami sieciowymi. Sekwencję 2/5/15 należy planować z PA w dniach roboczych, nie zamieniać w prostą obietnicę kalendarzową.

Przewodnik

4. Oddziel mobilność katalogową od zakończenia umowy

Zmiana dostawcy e-faktur obejmuje dwa równoległe tory. Procedura katalogowa przenosi adresowanie, ale sama nie rozwiązuje umowy handlowej ani nie potwierdza jej ważności. Wypowiedzenie, opłaty, okresy świadczenia, retencja i obowiązki eksportowe zależą od umowy oraz stanu faktycznego; nie należy zakładać, że nowa PA załatwi zakończenie relacji ze starą. Właściciel umowy powinien więc prowadzić plan wyjścia niezależnie od właściciela formalnej zgody, a wspólny harmonogram musi wskazywać zależności. Każda PA obsługująca odbiorców ma zapewnić bezpłatną i bezwarunkowo dostępną dokumentację mobilności, wyjaśniającą role, terminy, wymagane informacje oraz ścieżki reklamacyjne. Poproś obie platformy o te materiały i rozbieżności wpisz do rejestru decyzji. W postępowaniu zakupowym zapytaj o wsparcie podczas wypowiedzenia, warunki dostępu po przełączeniu, sposób eskalacji i odpowiedzialność za zmianę wpisu; odpowiedzi powinny być pisemne, a nie oparte na prezentacji handlowej.

Przewodnik

5. Zabezpiecz eksport, dostęp i łańcuch dowodowy

Historia faktur nie przenosi się automatycznie. Przed odcięciem integracji uzgodnij zakres eksportu: oryginały, wersje czytelne, załączniki, statusy cyklu życia, potwierdzenia, identyfikatory, znaczniki czasu, dzienniki API, raporty e-reportingu i dane płatności. Pakiet dowodowy powinien zawierać formalną zgodę z numerem, zawiadomienia między PA, potwierdzenie aktualizacji annuaire, wyniki testów, sumy kontrolne eksportów, rejestr wyjątków i podpisane uzgodnienie backlogu. Ogranicz dostęp według ról i odnotuj pobrania, aby zachować łańcuch dowodowy. Po zmianie dotychczasowa platforma przez rok świadczy określone usługi ciągłości i dostępu; w tym okresie przekazuje informacje niezbędne do ciągłości biznesowej w ciągu 5 dni roboczych od żądania. Nie oznacza to uniwersalnego archiwum ani pełnej migracji ERP. Wnioski o informacje opisuj numerem sprawy, zakresem, okresem i oczekiwanym formatem, a ich odbiór i kompletność potwierdzaj. Retencję i dopuszczalność dowodów należy sprawdzić osobno.

Przewodnik

6. Zaprojektuj kontrolowane przełączenie routingu

Przełączenie routingu faktur powinno mieć scenariusz minutowy, właścicieli i warunki wstrzymania. Dla każdego adresu SIREN/SIRET przypisz trasę przychodzącą, trasę wychodzącą, środowisko ERP, klucz uwierzytelniający, kolejkę oraz regułę ponowienia. Nowa PA przygotowuje odbiór, lecz aktywację trzeba powiązać z potwierdzoną aktualizacją katalogu; nie zakładaj, że dwie PA mogą równocześnie aktywnie posiadać ten sam adres. Poświadczenia API wymieniaj bezpiecznie, z rotacją i testem najmniejszych uprawnień. Kryteria startu obejmują zgodność katalogu, udane testy, zamknięte błędy krytyczne i gotowość wsparcia. Kryteria rollbacku to między innymi brak odbioru, błędne przypisanie podmiotu, podwójna wysyłka albo utrata statusów. Cofnięcie konfiguracji technicznej nie może naruszać formalnego stanu annuaire; dlatego plan awaryjny uzgadnia się z obiema PA. W razie sprzeciwu platformy informują firmę, a każda może skierować sprawę do administracji podatkowej. Podczas rozpatrywania wpisy pozostają bez zmian; czasu decyzji DGFiP nie należy upraszczać.

Przewodnik

7. Wykonaj testy akceptacyjne całego obiegu

Testy powinny odtwarzać rzeczywiste kombinacje, a nie tylko przesłanie jednego pliku. Dla Factur-X, UBL i CII sprawdź walidację, mapowanie podatków, załączniki, identyfikatory nabywcy, korekty oraz czytelność w ERP. W procesach zobowiązań przetestuj odbiór, dekretację, blokadę i płatność; w należnościach wystawienie, dostarczenie, odrzucenie i rozrachunek. Potwierdź przepływ statusów w obie strony, obsługę danych płatności oraz scenariusze e-reportingu. Grupa wielopodmiotowa powinna uwzględnić każdy SIREN i reprezentatywne SIRET, różne jednostki organizacyjne oraz faktury krajowe i właściwe przypadki transgraniczne. Kryterium akceptacji stanowi zgodność liczby i wartości dokumentów, poprawne identyfikatory, brak niezamierzonych duplikatów i pełna obserwowalność od ERP do PA. DGFiP wskazuje, że PA wystawia, przesyła i odbiera faktury oraz przekazuje dane faktur, transakcji i płatności, więc test nie może kończyć się na dostarczeniu pliku. Wyniki podpisują właściciele AP, AR, podatków i IT.

Przewodnik

8. Uzgodnij faktury w toku i wyjątki w obu PA

Na moment przełączenia utwórz zamrożony wykaz dokumentów otwartych: wysłanych bez końcowego statusu, odebranych bez księgowania, odrzuconych, oczekujących na korektę oraz objętych raportowaniem. Dla każdej pozycji ustal system źródłowy, PA prowadzącą sprawę, ostatni wiarygodny status i następne działanie. Porównuj zbiory ze starej PA, nowej PA i ERP według stabilnych identyfikatorów, kwoty, kontrahenta i daty, nie tylko numeru faktury. Reguły deduplikacji muszą rozróżniać ponowienie techniczne od nowego dokumentu i korekty. Nieznanych statusów nie wolno automatycznie uznawać za doręczone ani ponownie wysyłać bez sprawdzenia. Codzienny bilans powinien obejmować liczbę i wartość faktur, rozbieżności AP/AR, e-reporting oraz dane płatności w obu PA. Każdy wyjątek otrzymuje właściciela, termin i dowód zamknięcia. Migracja PA Francja jest zakończona operacyjnie dopiero po uzgodnieniu backlogu, a nie w chwili zmiany wpisu katalogowego.

Przewodnik

9. Ustabilizuj model wielopodmiotowy przez 30 dni

Przykład: grupa ma jeden SIREN spółki dominującej, dwa SIREN spółek zależnych i kilka adresów SIRET. Może przenieść wybrane dokładnie wskazane adresy zgodnie z formalną zgodą, pozostawiając inne poza zakresem, o ile model jest prawidłowo uzgodniony z PA i katalogiem. Częste błędy to zgoda z niepełną listą adresów, utożsamienie aktualizacji annuaire z wypowiedzeniem, zbyt wczesne wyłączenie starego API, brak eksportu statusów, wspólny certyfikat dla wszystkich podmiotów i ponowna wysyłka dokumentów o nieznanym wyniku. Przez 30 dni monitoruj odsetek dostarczeń, czas uzyskania statusu, liczbę duplikatów, wyjątki mapowania, nierozliczony backlog i terminowość raportowania. RACI powinno wskazywać jedną osobę zatwierdzającą zamknięcie stabilizacji. Wszystkie objęte firmy muszą odbierać e-faktury od 1 września 2026 r.; duże i średnie firmy wtedy również wystawiają, a MŚP i mikrofirmy od 1 września 2027 r. Następnie zamknij dostęp techniczny, zachowując wymagane usługi ciągłości i udokumentowane ścieżki dostępu.

Lista kontrolna

Potwierdź SIREN, SIRET, dokładne adresy elektroniczne i strumienie objęte zmianą.

Porównaj wpisy annuaire central z ERP, umowami i rzeczywistymi trasami.

Wyznacz RACI dla zgody, katalogu, integracji, AP, AR, podatków i eskalacji.

Podpisz datowaną formalną zgodę i zachowaj numer nadany przez nową PA.

Zaplanuj z obiema PA sekwencję 2/5/15 dni roboczych i synchronizację.

Sprawdź osobno wypowiedzenie, opłaty, retencję, eksport oraz dostęp po zmianie.

Zabezpiecz pakiet dowodowy, eksport danych PA i sumy kontrolne pobranych zbiorów.

Przetestuj Factur-X, UBL, CII, statusy, e-reporting i dane płatności.

Ustal kryteria startu, wstrzymania i rollbacku bez naruszania stanu katalogu.

Uzgadniaj backlog i wskaźniki codziennie, a stabilizację formalnie zamknij po 30 dniach.

Najczęstsze pytania

Czy we Francji można zmienić plateforme agréée?

Tak. Przepisy z 27 lipca 2026 r. ustanawiają formalną procedurę zmiany informacji adresowych w centralnym katalogu. Firma lub jej upoważniony przedstawiciel wskazuje nową i dotychczasową PA, datę skuteczną oraz dokładne adresy. Zmiana katalogowa nie zastępuje jednak migracji technicznej ani czynności umownych.

Ile trwa zmiana PA we Francji?

Procedura obejmuje kolejne terminy w dniach roboczych: 2 dni na zawiadomienie dotychczasowej PA, 5 dni na ograniczony sprzeciw i 15 dni na aktualizację po akceptacji. Data skuteczna musi pozostawić co najmniej 3 dni robocze na synchronizację. Nie należy sumować ich w gwarantowany czas kalendarzowy; sprzeciw i rozpatrywanie przez administrację mogą zmienić przebieg.

Czy zmiana wpisu w annuaire kończy starą umowę?

Nie. Mobilność katalogowa jest prawnie oddzielona od rozwiązania i ważności umowy handlowej. Warunki wypowiedzenia, opłaty i zakres usług trzeba ocenić na podstawie kontraktu. Nowa PA nie powinna być traktowana jako podmiot automatycznie rozwiązujący umowę z dotychczasową platformą.

Kto aktualizuje centralny katalog?

Po uzyskaniu wyraźnej lub dorozumianej akceptacji aktualizację wykonuje nowa PA, która następnie informuje firmę. To ona wcześniej numeruje i przechowuje formalną zgodę oraz zawiadamia dotychczasową PA. Przy sprzeciwie dane katalogowe pozostają bez zmian do czasu rozwiązania sprawy.

Co dzieje się z historią faktur po zmianie dostawcy?

Nie ma podstaw, by zakładać automatyczne przeniesienie historii. Trzeba uzgodnić eksport oryginałów, statusów, załączników, potwierdzeń i dzienników oraz sposób ich późniejszego udostępniania. Dotychczasowa PA ma przez rok określone obowiązki ciągłości i dostępu, ale zakres retencji i eksportu nadal wymaga sprawdzenia.

Jak ograniczyć luki i duplikaty podczas przełączenia?

Powiąż aktywację tras z potwierdzonym stanem katalogu, wprowadź jednoznaczne identyfikatory i uzgodnij dokumenty w toku między ERP oraz obiema PA. Nie wysyłaj ponownie faktury tylko dlatego, że jej status jest nieznany. Monitoruj liczby, wartości, statusy końcowe i wyjątki, a rollback oprzyj na wcześniej zatwierdzonych kryteriach.

Co zrobić, gdy dotychczasowa PA zgłosi sprzeciw?

Sprzeciw może dotyczyć wyłącznie rzeczywistości lub aktualności formalnej zgody. Obie platformy informują firmę, a każda z nich może skierować sprawę do administracji podatkowej. Do czasu rozpatrzenia wpisy annuaire pozostają niezmienione; nie należy obiecywać uniwersalnego terminu decyzji ani wymuszać technicznego przełączenia wbrew katalogowi.

O co zapytać nową PA przed podpisaniem umowy?

Poproś o bezpłatną dokumentację mobilności i zapytaj o odpowiedzialność za zgodę, terminy, eskalacje, obsługę wielu SIREN/SIRET, wersje API, formaty Factur-X, UBL i CII, dostępność eksportu oraz wsparcie uzgodnienia backlogu. Odpowiedzi powinny określać dowody akceptacji i model wsparcia, bez obietnic automatycznej migracji wszystkich danych.

Kluczowe przepisy, formaty i pojęcia

Komisja EuropejskaEN 16931Dyrektywa 2014/55/UEustrukturyzowana faktura elektronicznaZmiana francuskiej plateforme agréée i kontrolowane przełączenieFrancja

Czytaj dalej

Źródła oficjalne

Priorytetowo traktujemy oficjalne źródła rządowe i UE, gdy są dostępne, oraz pokazujemy daty weryfikacji.